Sujets connexes	Spécificités des bases sectorisées Comment saisir les écritures donnant lieu à reçu fiscal Gestion du plan comptable officiel Edition du plan comptable officiel

Les options des comptes du plan officiel

Gestion des libelle automatique

Il est possible d'initialiser un libelle par defaut sur les saisies. Le fonctionnement est le suivant aprés avoir renseigné dans l'écran le “Libelle automatique”

on créé une nouvelle ligne comptable normalement, par “nouveau”

on laisse vide la ligne libellée

on renseigne le compte d'imputation (poste d'affectation)

lorsqu'on valide le champ, le libellé est mis à jour avec la valeur par défaut

Note : si vous avez coché la case de recopie des champs “poste” et “libellé” dans le menu Administration \ option de la base courante. La priorité sera donnée a la recopie donc le libellé automatique ne fonctionnera pas. Il faudra alors, supprimer le libellé, séléctionner un autre compte puis a nouveau le compte que vous souhaitez utiliser (cela réinitialisera le poste) et le libellé automatique sera ajouté.

Compte nominatif

LoGeAs permet, lors de l'usage du compte en comptabilité, de saisir (de manière obligatoire) le nom d'une personne. Pour activer cette fonction il faut cocher la case “Nominatif” Le simple fait de cocher cette case ne suffit pas pour que la ligne comptable soit prise en compte lors de l'émmission d'un reçu fiscal.

Gestion des reçus fiscaux

La gestion de reçu fiscaux se fait dans LoGeAs en indiquant au logiciel les comptes qui y donnent lieu. Par la suite la prise en compte est entièrement automatique. Pour mettre en place un compte lié à un reçu fiscal, il faut cocher deux cases :

“Nominatif” Cf plus haut

“Donne lieu à reçu fiscal” indique que la saisie doit être prise en compte lors de la génération du reçu.

Mutualisation

Dans le cadre de l'usage de l'utilitaire de mutualisation (Voir la page dédié) l'option “Utilisé en mutualisation” permet d'indiquer qu'un compte de bilan est spécifique à la partie mutualisé de la comptabilité

Les comptes de tiers par défaut

Constat

Les “puristes” de la comptabilité d'engagement considère que chaque saisie doit passé par un compte de tiers même si le règlement est immédiat. Hors ce mode de fonctionnement conduit à créer est géré de multiples compte de tiers qui ne servent souvent qu'une fois. Le problème du non usage de compte de tiers se retrouve aussi aux niveaux des journaux, si je passe la simple écriture de dépense Restaurant Au bien Mangé de 20€ (dont 4€ de TVA) payée par CB, le logiciel va générer les écritures suivantes :

Compte	Montant	Journal	Commentaire
5121	20€	Banque	Crédit sur le compte de banque
625	16€	Banque	Débit sur le compte réception
4455	4€	Banque	Débit de la TVA

L'ensemble de ces lignes se retrouve dans le journal de banque, ce qui peut poser problème…

Principes

L'idée est donc que le logiciel génère différement les lignes en utilisant un compte de tiers générique. Ici on aurait :

Compte	Montant	Journal	Commentaire
5121	20€	Banque	Crédit sur le compte de banque
401*	20€	Banque	Débit dur le compte de tiers générique
401*	20€	Achat	Crédit dur le compte de tiers générique
625	16€	Achat	Débit sur le compte réception
4455	4€	Achat	Débit de la TVA

Ainsi les lignes générées peuvent être affecté à des journaux différents

Condition d'activation

Cette option n'est activée que pour :

les bases ayant déclaré qu'elles travaillent en comptabilité d'engagement (Administration\Option de la base courante)

Les familles de comptes suivants : '40','41','58','421'

Mise en place

Pour chaque famille de comptes sur lesquelles le système est prévu vous pouvez choisir un compte de tiers par défaut (et un seul). Si vous n'en avait pas choisi, les écritures seront généré sans passer par un compte de tiers. Bien sur les multi-lignes qui contiennent un compte de tiers ne sont pas impactées
40 : Fournisseur
41 : Client
421 : Personnel
58 : Un peu spécifique, permet de choisir le compte à utiliser lors des virements